吉河办函〔2022〕18号

各市（州）、长白山管委会河长制办公室，各县（市、区）河长制办公室：

为深入贯彻落实省委、省政府及水利部关于积极扩大有效投资的决策部署，推进万里绿水长廊更大力度、更大份额使用专项债券，省河长制办公室编制了《万里绿水长廊项目使用专项债券指导手册（试行）》，现印发给你们，请借鉴执行。

吉林省河长制办公室    

2022年5月31日      

万里绿水长廊项目使用专项债券指导手册（试行）

为贯彻落实省委、省政府及水利部关于积极扩大有效投资的决策部署，抢抓专项债券难得政策机遇，推进万里绿水长廊更大力度、更大份额使用专项债券，有效解决资金短缺问题，确保项目建设顺利实施。现编制申请专项债券指导手册，供各地参考借鉴。

一、工作原则

——政府支持、部门协作。把绿水长廊项目优先纳入本地政府发债范畴，加强与同级发改、财政等部门沟通协调，积极争取支持，形成合力推动的良好局面。

——深入谋划、科学包装。坚持资金跟着项目走。要加强本地绿水长廊项目系统性规划，明确总体布局、工作目标、主要任务、建设项目，并会同河长制成员单位共同包装设计，找准找全项目收益点，千方百计提高项目收益率。

——加快前期、做好准备。及早完成立项、可研报告编制及批复、初步设计、用地规划许可等相关手续，加快前期工作步伐，为成功申报奠定坚实基础。

——借助外力、专业推进。在项目谋划阶段，同步聘请相关金融机构、会计事务所、律师事务所提前介入，加强金融指导，高质量完成“两书一案”编制，努力提高申报率。

二、包装方式

（一）实行“关联打包”。将效益指标不高的防洪等水利工程，与住建、市政、旅游等项目打包，形成一个覆盖多方面且具有较好收益的项目，满足申报要求。

（二）实行“同类打包”。对实行“关联打包”后，收益指标仍未达到专项债券要求的项目，可将这条河湖上下游，甚至干支流的相关项目，合并成一个集成性的项目，实现总量扩大、“肥瘦搭配”，使总体收益能够覆盖融资成本。

（三）实行“全域打包”。考虑到有的项目，即使通过上述两种方式包装后，仍没有达到申报要求，可以尝试对辖区内水系的绿水长廊项目进行集体打包，纳入以县域为重要载体的城镇化建设或乡村建设行动中，力争成功申请。

三、申报要件

（一）“一票否决”项务必要“全”。考虑到绿水长廊是政府投资且具有一定收益的公益性项目（非负面清单项目），资产收入也归同级政府所有，重点要提供项目单位隐性债务、前期准备情况、事前绩效评估等具体情况。

（二）项目成熟度务必要“高”。除“一票否决”涉及的前期要件外，还要提供项目收益与融资自求平衡、前期征地拆迁、配套预算资金安排、还款资金来源证明及还款计划、环境影响评价和安全评价批复、施工许可证或开工报告批复等评审佐证材料，越全就越可能得到优先支持。

（三）“一案两书”务必要“精”。聘请专业机构的专业力量，高标准、高水平做好平衡方案、财务评价报告、法律意见书等内容编制，确保符合申报要求。

四、基本程序

（一）市县申报初始程序。各地河长办要在本地发改部门指导下，与河长制成员单位一道，按要求提出项目需求清单，及时报送同级财政、发改部门，经财政、发改部门联席会议筛选，并报本地政府审核同意后，由本地财政、发改部门联合行文，分别报送省财政厅、省发改委。同时，分别填报财政部地债专项债券备选项目库和国家重大建设项目库。

（二）省里审核上报程序。省发改委对各地报送项目提出初步审核意见并转省财政厅。省财政厅对省发改委提出的初步意见及各地报送项目进行综合统筹，并报省政府同意后，将项目清单纳入新增债券年度计划项目库。同时，省财政厅、省发改委正式行文上报财政部、国家发改委。

（三）申报具体时间要求。对各地申报的正式文件材料可随时报送并进行调整，对纳入下一年度新增债券年度计划项目库的项目，申报截止日期原则上为当年9月底之前。由于今年稳经济增长任务重，根据《吉林省人民政府关于印发稳定全省经济若干措施的通知》，6月底前完成大部分债券发行工作，力争7月底前完成剩余额度的发行工作，8月底前基本使用完毕。各地要根据规定的时间节点，抓紧推动实施。

五、其他要求

（一）同步加大贷款力度。充分做好项目融资需求与金融部门信贷投放计划对接，努力吸引政策性和开发性银行、商业银行、保险公司等更多更长期限贷款，特别是积极抢抓与开发行签订战略合作协议的重大机遇，加强融资方案设计，熟悉信贷评审要求，利用好年限延长（至45年）、利率下调等差异化优惠政策，进一步深化政银合作，推动金融支持水利信贷规模快速增长。

（二）同步加大吸引社会资本力度。挖掘好项目所具有供水、土地出让、污水处理、旅游、灌溉、河道砂石、广告租赁等多项收入优势，主动向社会资本方推介，建立合作共赢机制，充分调动社会资本“入水”积极性。

附件：1.万里绿水长廊专项债券申请流程图

2.吉林省新增地方政府专项债券拟发行项目评审表（试行）